这段时间，农商行成为大家关注的焦点。
近日，本报记者梳理财报发现，部分农商行面临资产质量恶化、净利润亏损等压力。
以吉林蛟河农村商业银行(简称“蛟河农商行”)为例，根据2018年一季度报显示，截至今年3月，利润总额为-848.4 万元，仍在亏损；一级资本充足率则降至 5.12%。
针对这些经营问题，本报记者多次致电蛟河农商行，不过电话一直无人接听。
值得一提的是，早在今年2月份，蛟河农商行的信用等级还被上海新世纪资信评估投资服务有限公司(简称“新世纪评级”)由A+级下调至A级，并被列入负面观察名单。
对于信用等级调整，新世纪评级的报告显示，主要是基于该行2017年净利润同比大幅下降，贷款质量持续下行等几点考虑。
一季度亏损848.4万元
一直以来，受制于区域限制等因素，大部分农商行盈利能力较弱。
近日，本报记者查阅蛟河农商行2018年一季度报发现，该行今年一季度利润亏损848.4万元。
其实，早在2016年蛟河农商行还处于盈利状态，不过2017年利润开始下降。
根据财报数据显示，2016年利润总额18834.12 万元，2017年利润总额则降为 -13447.4 万元，净利润为-13277.9万元，同比下降189%。
“2017年，受金融去杠杆等因素影响，蛟河农商行因同业负债而产生的金融机构往来利息支出大规模上升，该行2017年净利润同比大幅下降。”新世纪评级的报告认为。
与此同时，本报记者还注意到，蛟河农商行的核心资本充足率和一级资本充足率连续下降。
数据显示，2016年、 2017年、 2018年一季度蛟河农商行的资本充足率分别12.05%、10%、10.14%；核心一级资本充足率分别为10.92%、5.16%、5.12%；一级资本充足率10.92%、5.16%、5.12%。
而根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，到2018年底，我国非系统重要性银行的核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本充足率不得低于10.5%。
“业绩亏损侵蚀了该行净资产，使得该行资本充足度大幅下降。”新世纪评级的报告指出。
上述新世纪评级的报告亦指出，未来蛟河农商行30亿元理财资金和6.01亿元侨兴集团应收账款债权信托受益权本息收回取决于相关诉讼的最终判决结果，上述事项将对该行的资产质量、盈利能力、流动性和资本充足度等产生重大影响。
据了解，今年1月27日，监管部门披露邮储银行甘肃武威文昌路支行违规票据大案，对涉及该案的12家银行业金融机构共计罚没2.95亿元，其中吉林蛟河农商行被罚没合计7744.51万元。根据反馈资料，该行先后共有30亿元投资于上述邮储银行案件中的理财产品。另外，蛟河农商行身陷轰动一时的侨兴债事件。在2016年，蛟河农商行投资了陆家嘴信托发行的侨兴集团应收账款债权信托受益权两笔合计6.01亿元。
关注类贷款余额上升
除了资本充足率大幅下降之外，蛟河农商行的不良贷款率和关注类贷款余额也在上升。
数据显示，截至2018年3月末，蛟河农商行贷款余额 343454.9万元，其中，关注类贷款余额占比20.95%，达71953万元，而2016年这一数据仅为38458 万元，2017年为66577万元，一季度不良贷款率3.19%，而2016年和2017年该行不良率分别为2.09%和3.18%。
“蛟河农商行的贷款质量持续下行。”上述新世纪评级的报告也指出。
而正是净利润下降、贷款质量下降，加之上文提及的侨兴债事件和违规票据案等因素，今年2月份，新世纪评级直接将蛟河农商行主体信用等级由A+级下调至A级，并将其列入负面观察名单，同时将相关债券“17蛟河农商二级01”和“17蛟河农商二级02”的债项信用等级由A级下调至A-级。
实际上，近年农商行整体的不良率也在上升。
根据银保监会披露，农商行平均不良率从2016年的2.49%升至2017年末的3.16%，至2018年一季度末继续上升至3.26%。
“我们认为农商行不良率的攀升，一方面是部分银行自身管理的问题，导致存量风险积累；另一方面则源自今年以来监管强化资产质量真实性，引导银行积极暴露风险。”中信证券的研报分析指出。
不过，中信证券的研报亦进一步表示，不良率的上升并非全行业情况，仅部分地区面临风险压力。“风险暴露的区域特征明显，集中在环渤海、东北和中西部地区，而非全面性的爆发。” 此外，还预计部分地区农商行风险将适度上升，但农商行整体规模小，因此引发系统性风险的概率较小。
此外，谈及未来地方金融机构发展的可能路径，中金公司银行业分析师指出，长远而言，小型金融机构需要：1)扎根零售和小微企业客户以提高资产定价能力，减少集中度风险；2)通过引入外部资源的方式补齐技术短板；3)进一步加强公司治理水平、稳健独立经营；4)实现区域内的兼并收购，提高抗风险能力、实现规模效应。此外，也要允许市场化的出清，淘汰部分无法生存的金融机构。